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互联网——特别是社交媒体——打开了一个全新的赚钱冒险世界，数百万人已经加入其中。2019冠状病毒病大流行加速了这种流动。不管是出于自愿还是迫不得已，数以百万计的人加入了追逐收入的行列——有时是追求满足感——在下班时间。
接受这些副业，有时还把它们变成全职生意的企业家随处可见。而不是简单地把办公室工作变成私人零工——会计师在家办公例如，作为税务准备人员，人们很有可能在一个领域拥有一份全职工作，并从事其他工作一边演出做一些完全无关的事情。一个水管工可能会把他的单口喜剧制作成YouTube视频。一个零售工人可能想当模特，因此在Instagram上建立了她作为时尚影响者的声誉。一个健身教练可能也会建立一个OnlyFans订阅者的基础。
这些有影响力的人都有三个共同点。他们必须这么做缴纳所得税用那些附加的美元。他们需要知道什么是合法的业务支出来抵消这些收入。很多人都不知道该怎么做。
新的税务表格
当你开始创业时，你可能没有考虑过税收。你只是想看看做你喜欢的事情是否能赚到一点钱，并有一个灵活的时间安排。但现在报税准备时间到了，你有一张收入和支出清单，一张C表，还有一大堆问题。
棘手的是，除非你被审计并出示收据，否则你无法知道你申报的商业费用是否被国税局接受。国税局想要在你的1040和相关表格和时间表上的都是数字总数。
在存档日期之后，将你的支出记录保留3年——如果有任何违规行为，如少报收入、夸大财产价值或坏账扣除，则保留时间会更长。
我们最受测试的税务软件
还要记住，你从供应商那里得到的任何免费赠品，比如为品牌影响者提供的化妆品和护发产品，或为木工youtube博主提供的电动工具，都将作为收入显示在你的纳税申报表上。
这是一门生意还是一个爱好?
国税局不希望你有C表，除非你真的在经营企业，而不仅仅是沉迷于一个爱好。“企业经营是为了盈利，”注册代理(EA)芭芭拉•k•布莱克里奇说。她为H&R Block公司做了16年的税务准备工作。“人们从事一种爱好是为了运动或娱乐，而不是为了盈利。”
国税局还会查看你长期以来的业绩记录。如果你在连续五年中至少有三年实现盈利，中介机构就会认为你从事该行业是为了盈利，根据你申报的费用，你的回报不应该出现任何危险信号。
如果在考虑了你的纳税状况后，你仍然认为界限模糊，你可以咨询美国国税局需要考虑的九个问题(在一个新窗口中打开)．它可能会让你更好地了解中介机构对事业和爱好之间的区别的看法。
在网上获得专家建议
布莱克里奇一直是税务专家JustAnswer(在一个新窗口中打开)过去的十年。JustAnswer是一个平台，将人们与医生、税务师、律师、兽医、机械师和其他经过认证和审查的专家联系起来，全天候提供实时帮助。该网站有12000名专家，涵盖700个类别。beplay3体育app手机版
在2021年，该网站的专家们收到了近10万个关于税收的问题，到2022年他们已经收到了近7000个问题。儿童税收抵免，个体经营收入家庭办公室扣除，还有cryptocurrency都是当前的热门话题。要获得这种专家帮助，你必须每月支付大约30 - 70美元，这取决于所需的专业水平。税务和金融类每月50美元，可以无限制提问。你可以随时取消。
什么是业务支出?一个平凡又必要的人
那么，你如何确定你是否可以申请一项费用作为合法的商业扣除，特别是如果你的费用不完全符合附表C的类别?beplay3体育app手机版
2022年度最佳税务软件布莱克里奇说:“一般规则是，任何对企业来说是普通和必要的费用都是可以扣除的。”“普通费用是指在你的行业中普遍和接受的费用。必要费用是指对你的贸易或业务有帮助和适当的费用。”即使这些描述也留有解释的余地。
如果你有商业和个人用途的物品，只有用于商业的那部分费用是可以扣除的。例如，如果您为业务使用视频设备，同时也为个人追求使用相同的设置(例如为家庭活动如生日和假日制作视频)，只有属于业务使用的那部分费用是可以扣除的。确定您使用某项或服务的时间百分比是出于个人用途还是商业用途，可能需要一个可靠的估计，而不是一个精确的计算。
至于视频拍摄的服装和化妆，基本的规则是，如果你能在视频拍摄之外穿着服装和化妆，就不能作为业务费用扣除。如果你穿着泳衣拍TikTok视频，但在下班时间又穿着它打沙滩排球，你就不能扣除。
布莱克里奇说，另一方面，一套带有戏剧脸谱的小丑服装可以作为业务支出扣除。如果你的生活中至少有一部分是做小丑的，那就是。
每个人都对商业开支有疑问
对于美国7000万自由职业者来说，国税局会接受哪些业务支出是“整个社区的一个严重痛点，”税务应用提供商首席执行官贾迪普•辛格(Jaideep Singh)表示FlyFin(在一个新窗口中打开)．他说，未来五年，个体经营者群体预计将增长到8,650万。到2027年，自由职业者将约占美国劳动力总数的51%。
“内容创造者，优步司机——他们都在谷歌搜索(他们的问题)，但仍然不确定，”他说。
人工智能解决问题
FlyFin可以在安卓和iOS移动设备上使用，是一款独特的应用程序，可以帮助你分类商业费用。您通过提供相关银行登录和导入交易的用户名和密码，连接所有包含费用的帐户。这和个人理财应用类似薄荷的工作原理。(FlyFin使用的是领先的第三方账户聚合器Plaid。)然后，FlyFin使用人工智能为每笔交易分配Schedule C类别。beplay3体育app手机版如果它遗漏了一些或出现了错误，你可以纠正它们。
费用一项一项地显示在屏幕上。你向右滑动表示接受它作为商业扣款，向左滑动表示将其归类为非商业扣款(即拒绝它)，向下滑动表示稍后审查它，向上滑动表示向FlyFin的一位注册会计师提出问题。您可以将事务划分为业务事务和非业务事务，并将事务视为可以搜索、排序和筛选的列表。如果你被审计过，你的数字收据就会存储在应用程序中。
FlyFin提供七天的免费试用，不过需要信用卡或借记卡。基本版(每年84美元)是为年收入约6万美元的纳税人设计的。它包括AI扣减跟踪和有限的注册会计师建议。标准(每年192美元)适用于净收入高达12万美元的人，并增加了由注册会计师完成的联邦和州税务准备，以及审计协助。保险费(每年348美元)适用于高达218,000美元的净年收入，包括到目前为止提到的所有内容，以及指定的注册会计师，并支持多个额外的税务实体，如一人或两人的有限责任公司和S-corps。
FlyFin提供的人工智能、自动化和支持尤其适用于文化创造者和其他个体经营者，他们需要一个易于使用和可靠的数字空间，在那里他们可以存储可扣除和不可扣除的费用，并从专家那里获得关于特定费用合法性的建议。
这是一个有效的组合。辛格说:“机器很擅长咕哝。”“人类的智力是另一回事。”
DIY +
2021年是FlyFin的第一个纳税年度。如果你更愿意从从事税务准备多年甚至几十年的供应商那里获得帮助，你可以使用其中一家最佳报税软件应用程序，其中一些是专门为个体经营者设计的。他们来自知名公司，比如H&R BlockIntuit公司拥有tutbotax．
有些公司提供通过电话、聊天或屏幕分享与会计专业人士联系的选项，在他们根据你的财务问题“匹配”你之后，你需要额外付费。你也可以把你的税务文件上传到专业人士那里，让他们准备和提交你的整个申报表。
巨大的灰色地带
即使你的副业赚不了多少钱，这并不意味着你永远不会被审计，也不意味着你必须向国税局审计员拿出你的支出文件。
Xero的注册会计师兼垂直客户经理布雷特•约翰逊表示:“内容创作者以及其他非传统的个体经营者通常会受到严格审查。约翰逊和他的妻子洛根(Logan)是一名特殊教育教师，他们在社交媒体上培养了一批追随者，帮助人们把激情培养成可持续发展的、蓬勃发展的品牌。一开始是他们自己的“激情项目”，最终演变成了一个计划C项目，一个叫做激情2品牌(在一个新窗口中打开)．
一些企业家可能更愿意把他们在Instagram上的脱口秀节目或在Facebook上的时尚贴士当作兼职工作或生意。但在税收方面，不认真对待工作将使他们处于连续多年申报亏损的危险之中。“关键是要像对待真正的企业一样对待这些职业，不管它们可能多么灵活或非传统。”约翰逊说。
无论你是一名高薪律师，还是一名在TikTok上跳舞的大学生，在附表C上报告的大部分费用都涉及相同类型的费用。例如，个体经营者可为其工作场所支付租金和水电费。他们可能需要报销旅费、餐费、广告费和办公用品费。
约翰逊说:“如果某人是一个生活方式或旅游博主，你就可以报销正常的运营费用。”“棘手的是，根据你购买的视频设备的类型，这笔费用可以被视为商业抵扣或固定资产。”很多C计划企业都有巨大的灰色地带。”
毫不奇怪，约翰逊认为个体户应该咨询会计专业人士。他说:“一旦你开始赚钱并提交了附表C，你就应该和注册会计师一起工作。”
约翰逊认为，许多个体经营者选择DIY报税软件，因为它看起来直观和基本的表面。“然而，重要的是要明白，在税收方面，直觉和基本都不是很好的品质，”他说。
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JustAnswer的布莱克里奇也有类似的看法。她说:“不需要专业税务人员。”“但除非个人在准备自己的申报表时能花时间研究和执行税务规则，否则聘请专业税务人员总是更明智的选择。”
“普通且必要”适用于所有人，即使是性工作者
担心你的赚钱方式可能不被国税局接受?有许多非传统的职业是合法的，应该遵循和其他人一样的收入和支出报告规则。如果不这样做，可能会因逃税而受到处罚。
以性工作者为例。他们是如何提交的?就像其他个体经营者一样。他们有商业开支，如广告、办公设备和保险。
他们会提交1040表，当然，还有C表，还有8829表如果他们要报销商业使用房屋的费用。附表C列出了一些专门用于性交易的费用类别，beplay3体育app手机版如办公设备、用品和其他费用。他们可能会使用“所有其他个人服务”之类的通用业务代码，除非他们从事咨询或建模等工作。
税务专业人士、前性工作者Lori St. Kitts在她的《性工作者和所有其他商业人士的税务指南》一书中讨论了基本的税务话题，如业务支出、审计预期、办公室和文件组织等。
圣基茨认为，性工作者在报税时并不比其他个体经营者更犹豫。“性工作者通常对报税和纳税非常感兴趣，”她说。“他们希望展示他们成功的企业创造的积极的收入流，这样他们就可以租一套公寓，获得抵押贷款，一辆汽车，或贷款来发展他们的企业。”
许多性交易的特定项目可以被扣除。圣基茨列出了道具、俱乐部和舞台妈妈的费用、有限的衣柜用品和化妆品、避孕套和润滑剂(仅限色情演员和制片人)，以及她告诉路透社(在一个新窗口中打开)在施虐女的地牢里戴上脚踝束缚。
大卫——他要求我们只透露他的名字——做了35年的专业报税员，并拥有一家大型会计公司。他也是网站的运营者性工作者税(在一个新窗口中打开)为成人娱乐业的个人提供税收资源。
十年前，一位脱衣舞女只穿了一件风衣走进他的办公室，想要完成她的纳税。她有现金买新房子，但没有贷方愿意和她合作，因为她没有纳税申报单。如今，他20%的生意来自性工作者。
他为这些客户提供了具体的指导方针。他说:“你肯定不想在简历上写‘性工作者’。”“这是一个专门的行业，人们必须小心哪些被归为费用。”
如果你总是拿现金，为什么要申请?
大卫经常听到这样的问题:“我为什么要报税?”除了法律规定任何超过400美元的收入都必须上报之外，大卫还告诉人们，如果他们想购买房产，贷款人会希望看到至少三年的纳税申报。另外，当你支付自雇税时，这笔钱会进入你的退休社会保障账户。
还有1099-K表格，如果你的企业在一个纳税年度通过PayPal等第三方服务或发行你的信用卡和借记卡的银行获得超过600美元(从之前的2020纳税年度的2万美元减少)的收入，就会向你和国税局发出1099-K表格。如果你没有申报1099-K收入，国税局会给你寄来被报税人员亲切地称为“情书”的东西，询问你为什么没有申报。
自从2005年圣基茨开始为性工作者准备纳税申报单以来，她的态度发生了转变。许多税务人员害怕接受成人娱乐业的客户，尤其是那些有非法收入的客户。
她说，与早期不同的是，“性工作者行业得到了更多的接受，对寻求不同职业的新企业家来说，这是一个可行的收入来源。”
一点艺术，一点科学
一些税务专家说，会计与其说是科学，不如说是艺术。需要明确的是，国税局有规定，它希望你遵守这些规定，否则将面临处罚。只要你不需要处理诸如贬值、加密货币交易或家庭办公室扣除等复杂的话题，遵循IRS的指示只需要一些研究和关注细节，以及一些常识。
现在每个人和他们的狗(是的，你可以领取你狗狗的营业收入如果他们成为社交媒体上的影响者，他们的支出)正在将激情转化为利润，新企业家必须在部分工作时间像商人一样思考。税务专家发现，他们遇到的问题比以前更有趣了(我们敢说更有趣吗?)
